关于2023年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

一、整改工作总体情况

（一）加强组织领导，抓好整改工作。县委、县政府高度重视审计查出问题整改工作，主要负责同志多次作出批示，将审计整改纳入两办督查督办事项，并纳入全县高质量发展综合考核。县政府主要负责同志专门召开全县审计整改工作会议，安排部署整改工作，强化整改主体责任，从严落实整改要求。

（二）加强跟踪检查，提升整改实效。县委审计办认真贯彻落实县委县政府决策部署，坚持审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”同等重要，把督促检查摆在更加突出的位置。建立审计查出问题整改台账，实行“问题清单”和“整改清单”对接机制，加大审计整改现场跟踪检查力度，开展整改情况“回头看”，推动整改关口前移，实现整改工作闭环管理。审计办联合县政府督查室，对15个单位开展现场督导，下发督办函36份。

（三）加强责任落实，拧紧整改链条。各部门（单位）主要负责同志自觉承担起审计整改第一责任人职责，定期召开党组会议，研究部署整改工作，制定整改方案、明确整改时限、细化整改措施，层层压实整改责任。主管部门主动扛起监督管理责任，牵头研究行业内普遍性、倾向性和苗头性问题，通过规范管理、完善体制机制、统筹协调等，不断提高管理水平，努力实现“审计一点、整改一片、规范一面”的整改效果。

二、审计查出问题的具体整改落实情况

对县十九届人大常委会第十九次会议上汇报的53个问题，截至2025年2月底，已完成整改41个，正在推进整改12个（其中，立行立改问题4个，分阶段整改问题8个）。通过整改，推动相关单位修订完善制度11个，落实审计意见和建议27条。

（一）县级预算执行和决算草案审计整改情况

截至2025年2月底，涉及县级预算执行和决算草案审计的14个问题，已完成整改8个，正在推进整改6个。

（二）部门单位预算执行审计整改情况

截至2025年2月底，涉及县教育和体育局、县住房和城乡建设局等7个部门单位的20个问题，已完成整改16个，正在推进整改4个。

（三）国有资产管理审计整改情况

截至2025年2月底，涉及企业国有资产、行政事业性国有资产、国有自然资源资产管理使用的19个问题，已完成整改17个，正在推进整改2个。

三、正在推进整改的问题及下一步措施

从整改情况看，还有部分问题尚未得到全面整改，需加大措施继续推进。

1.部分涉及资金拨付问题，需加大财力保障力度。如，文化管理员补贴未及时足额发放，专项资金未拨付到位，专项债券资金未按规定拨付至施工单位等问题。

2.部分涉及资金收缴问题，需加大催缴力度。如，城市基础设施配套费管理不规范，实有资金账户资金未上缴财政等问题，县财政局应加强对各部门实有账户资金全面审核，强化预算约束，对未列入年初部门预算的收入、结余和结转一年以上的资金等，全部收回，确保财政资金的高效使用和管理。

3.部分涉及资金管理使用问题，需加强监督管理。如，县卫生健康局对财政补贴资金发放审核不严格，向不符合条件人员发放严重精神障碍患者监护人有奖监护资金的问题，县卫生健康局应加大审核力度，保证财政资金有效性。

下一步，重点做好以下工作：一是压实整改责任。聚焦重点领域与高频共性问题，系统对标对表，深入检视整改问题；针对正在推进整改的问题，督促各责任单位“一把手”切实担负起“整改第一责任人”责任，主要领导逐级盯办，对重点问题挂牌督办，确保压力传导到位。督促各行业主管部门推动面上自查整改，规范行业管理。对整改推动不力的单位建立分级分类约谈制度，压实整改责任、严格追责问责，确保问题真整改、实整改、改到位。二是加强跟踪检查。联合两办督查室、纪委、人大及财政等部门持续开展审计整改督查专项行动和“回头看”，对未整改到位、整改不彻底的问题及时分类指导、重点督办，实行动态跟踪，确保对账销号，对已整改问题开展复查，重点关注制度执行效果和长期整改事项进展，防止问题反弹。三是健全长效机制。对审计查出的突出问题及普遍性、倾向性问题，建立分类研判机制，深挖问题根源，加强研判分析，重点分析产生难以整改到位问题的体制障碍、制度漏洞、决策过程等深层次因素，建立健全单位内部管理制度，深化审计结果运用，推动标本兼治，发挥审计监督治已病、防未病作用。