2019年度审计工作总结

    2019年，县委审计委员会办公室、县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，严格落实上级审计机关和县委县政府、县委审计委员会工作要求，主动适应新常态，践行新理念，强化对公共资金、国有资产、国有资源的审计监督，勇于担当，求真务实，依法审计，积极为全县经济社会高质量发展保驾护航。县审计局先后被评为山东省审计系统先进集体、淄博市审计系统干事创业好团队、沂源县先进基层党组织。有1个审计项目被评为市级优秀审计项目、1个审计项目被评为市级表彰项目。

    一、提高政治站位把准政治方向

    县委审计委员会办公室、县审计局牢牢把握“审计机关首先是政治机关”的政治定位，深入学习习近平总书记视察山东和对审计工作重要讲话、重要指示批示精神,认真贯彻省委、市委审计委员会工作要求，高质量完成各项任务。

    （一）率先成立县委审计委员会。在全市率先成立了县委审计委员会，并于3月9日召开了县委审计委员会第一次会议，审议通过了《中共沂源县委审计委员会工作规则》《中共沂源县委审计委员会办公室工作细则》，研究通过了2019年审计项目计划，为全年审计工作明确了任务，指明了方向。

    （二）落实审计查出问题整改工作。组织开展了党的十八大以来审计查出问题整改回头看。对机构改革后涉及整改的86个单位组织自查整改，完善制度办法30余项。开展了“一本通”惠农补贴资金查出问题整改工作。派出6个审计组，对省厅下发涉及12个镇办的疑点进行了全面核实，向县委县政府汇报了落实情况，并以县委审计委员会办公室名义下发《关于对“一本通”惠农补贴资金查出问进行整改的通知》，督促各镇办、部门抓好落实，规范民生资金使用管理，维护人民群众的合法权益。

    （三）完成临时交办的各类工作任务。抓好上级审计机关组织的惠民补贴“一卡通”核查等工作，完成县领导交办的鲁中高科公司审计、洁源环保公司审计、乡村振兴专项督查、“六点水”工程调查以及相关单位理账，抽调人员参加县委巡查、旱厕验收、水毁工程跟踪、人大重点工程资产移交确权等临时性工作24项，得到了领导的肯定，促进了相关工作的顺利开展。

    二、围绕中心工作依法履职尽责

    全年共开展审计项目103个，其中经责审计项目58个，预算执行审计项目7个，村居审计项目30个，政策跟踪项目1个，公共投资审计项目5个，专项审计调查审计项目2个。向被审计单位或有关单位提出审计建议318条，采纳318条；提交审计专题报告、综合性报告和信息简报共23篇。

    （一）深化县级预算执行审计。为提高财政资金使用效益，规范财经秩序，2019年对财政、自然资源、农业农村、交通运输、卫生健康、人防办及县委办公室等7个部门单位开展了预算执行审计。重点审计了全口径预算和预算绩效管理情况、预决算编报情况以及中央八项规定精神落实等情况，共查出问题56个，提出审计建议26条。审计结果向审计委员会进行了汇报，在县人大常委会议上做工作报告，有效发挥了审计监督作用。

    （二）强化领导干部经济责任审计。根据县委组织部委托，开展了58名主要领导干部经济责任审计，对3个镇6名领导干部开展了自然资源资产离任审计，进一步强化对权力的监督，将领导干部履行发展、环保、 民生、绩效、廉政等责任情况统筹纳入监督范围，科学界定被审计领导干部和班子其他人员应承担责任。

    （三）重点关注民生项目审计。一是扎实推进“嵌入式”扶贫审计工作。开展了对全县精准扶贫政策落实及资金管理使用情况的专项审计调查，协助县扶贫办对2015年以来项目存在问题进行自查整改，对2018年市专项审计调查和市巡视问题整改情况、2016年以来10个镇办的18个产业扶贫项目进行督导。二是认真开展村居审计工作。探索“巡察+审计”村居审计模式,建立“巡审联动”工作机制,选取30个重点村居作为审计对象，出具审计报告30份，发现问题199个，提出审计建议101条，进一步促进了村级财务管理规范化。

    （四）规范公共投资审计。一是完成协审单位招标工作。重新公开招标15家协审单位，并到协审单位进行实地考察，避免出借资质等情况，保证了协审单位的质量，调整充实了协审单位库。二是开展专题培训工作。举办了为期2天的教体系统政府投资工程审计培训班，对工程结算审计、工程绩效审计等方面进行了业务指导，提高从业人员业务能力。三是抓好投资审计“三个转变”。积极向县委县政府上报《审计专报》，审计机关自2019年11月份开始退出工程结算审核管理环节，转向全面效益审计。四是抓好政府公共投资审计工作。完成了韩莱线沂源沂水界至蒙阴界段配套、2018年农村饮水安全巩固提升等5个公共投资审计项目。

    （五）加大政策落实跟踪审计。一是开展了“一次办好”和减税降费政策措施落实情况跟踪审计。对有关县直部门单位、镇办推进“一次办好”改革、减轻企业税收负担、清理规范涉企收费等三方面内容进行了审计，出具了审计调查报告和调研报告，审计发现问题3个，提出审计建议4条。二是开展清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查。结合预算执行审计、经济责任审计等项目，对拖欠民营企业中小企业账款问题进行全面排查，持续关注清欠工作目标完成情况以及各项支持政策和长效机制的落实情况。

    （六）积极抓好内审指导工作。一是抓好内审培训。先后组织10人次参加市内审协会组织的全市上市公司内部审计培训交流会、内审负责人综合能力提升培训班，通过培训进一步提升了内审骨干的管理能力和业务水平。二是加强理论研究。上报《大数据时代对内部审计的影响及对策探讨》和《新时代内部审计职能定位研究》等2篇论文，被山东省内审协会评为2019年度全省内审工作先进单位。三是加强督导检查。在全县范围内开展内审工作督导检查及调研,督促各内审单位进行自查。同时，将被审计单位内部审计工作开展情况列入领导干部经济责任审计的必审内容，推动了内审工作开展。

    三、创新开展工作提升审计效能

    （一）扎实推进审计“两统筹”。一是统筹人员配备。树立全局“一盘棋”意识，成立了主要负责人为组长的领导小组，统筹全局32名同志，成立了经责审计组、自然资源组、乡村振兴组等9个工作组和10个审计组，明确各组职责，形成审计合力。二是统筹项目实施。探索开展融合式、嵌入式、“1+N”等审计项目组织方式，对10个镇办20名领导干部经济责任审计、自然资源资产离任审计、20个村居审计和2个专项审计项目统筹谋划，会同县纪委、县委组织部联合召开了10个镇办参加的审计联合进点会，同步抓好审计实施。三是统筹督查调度。由分管领导牵头，成立审计督查小组，定期督查审计进度和审计质量，每周编发《每周工作总结》，通报本周工作开展情况和下周工作计划，每月召开工作调度会并通报项目进度情况，提升审计效率。

    （二）加强大数据审计工作。一是强化基础设施建设。共投资100余万元，配备了数据分析服务器、存储器、交换机、无人机、摄像机等先进硬件设备，建成大数据审计中心。二是强化队伍建设。组建了由10名专业人员为主的大数据分析团队，5名无人机操作人员，通过专题培训、以干代训的方式，不断提升审计人员的大数据分析能力。三是抓好信息采集。县政府办公室出台了《关于做好定期报送审计电子数据的通知》，采集了财政、民政等多部门的业务数据，为推行“智慧审计”，提高审计效率打下基础。四是强化技术应用。抓好AO系统、ArcGIS、SQL数据库等常用数据分析软件的应用工作，要求每个审计组至少选择一个项目开展大数据审计工作，在财政、林业、国土等审计中积极应用大数据审计，查出了相关问题，提高了审计效率。

    （三）积极开展宣传科研工作。一是抓信息宣传。牢牢抓住审计信息宣传的重点和热点，坚持县内和县外宣传一起抓，业务和宣传工作同时抓，不断拓展信息宣传的广度和深度，提高审计信息宣传工作质量。2019年，在各级媒体共发表宣传稿件158篇，发表信息7篇，其中省部级媒体73篇，市级媒体41篇，县级媒体44篇，并在《中国审计报》刊发一期，《沂源通讯》刊发两期专版报道审计工作，被评为全国、全市信息宣传先进单位。二是抓科学研究。在淄博市第三十二次社会科学优秀成果等级评定中，《镇级领导干部自然资源资产离任审计沂源模式研究》荣获二等奖，在全市“百题调研”中，论文《关于基层审计机关推进大数据审计的思考》荣获二等奖，《落实“两统筹”借力大数据构建财政审计全覆盖格局》荣获三等奖。通过各种措施积极树立沂源审计的外界形象，扩大沂源审计的影响力，在2019年度全市审计机关考核中获各区县宣传工作、科研工作2个单项第1名。

    (四)强化审计项目质量。一是开展审计质量自查自纠工作。

采取交叉互审的模式对2018年78个审计项目档案质量进行全面检查，选取2个项目参与市局优秀项目评选，1个审计项目被评为市级优秀审计项目、1个审计项目被评为市级表彰项目。二是建立健全规章制度。起草了《审计回访制度》《干预审计工作行为登记报告办法》《审计项目质量管理办法》《重大业务事项报告制度》《审计项目进度管理办法》《审计工作管理平台管理办法》等制度，进一步规范审计行为，降低审计风险。三是抓实抓细审理工作。加大审计材料审查力度，实行审计组长、法规科长、办公室、秘书科、分管领导、主要领导六级审核，层层把关，审计业务会议集体决策，确保了审计质量。

    四、坚持党建统领打造审计铁军

    （一）扎实开展主题教育。局党组成员以上率下深入开展学习教育、调查研究、检视问题及整改落实，理论中心组开展研讨交流6次，支部开展集中学习及研讨交流11次，通过主题党日、“三会一课”、“审计大讲堂”等方式开展革命传统教育、形势政策教育、先进典型教育及廉政警示教育共7次，广泛征求意见建议80余条，梳理问题清单50余项，撰写调研报告5篇，制定专项整治措施18条，切实将主题教育作为发现和改进问题的过程，不断改进和提高审计监督和服务水平。

    （二）创建特色党建品牌。创立了“执审为民先锋”党建品牌，实行党员示范岗制度，全面落实党员积分制考评管理并深度运用考评结果，创建了党小组“三四五”特色工作法，打造了党员活动室、党建文化长廊、审计文化书屋，并配备了液晶显示屏等设备。本年度共召开三会一课38次，开展主题党日19次，牵手和源社区、城北社区开展共驻共建活动17次。本年度机关党支部被县委授予“全县先进基层党组织”，支部2名党员分别被授予“县直机关优秀党务工作者”“县直机关优秀党员”，机关党支部被县委组织部推荐为全县“学灯塔、用灯塔”优秀党支部参选单位，获全市审计机关党建工作第1名。

    （三）认真抓好意识形态工作。局领导班子全面落实党中央及省、市、县委关于意识形态工作责任制要求，将意识形态工作全面纳入党的建设工作责任制和全局日常工作中，本年度召开意识形态专题党组会4次，在党内集中通报2次，分析研判2次；组织单位5名同志加入了全县基础层网络评论员队伍，先后组织多名人员参加了全省审计舆情管控与新媒体应对培训班、全县网络评论员跟班学习、2019年全县意识形态工作专题培训班等相关培训，不断提高干部职工的意识形态综合素质和舆情预判、分析、处理的能力。

    （四）强化党风廉政建设。一是严格落实主体责任。召开了党风廉政建设会议，下发了《关于开展“转变作风、狠抓落实”活动的实施方案》，制定了党风廉政责任清单，明确纪律、作风、学习等5方面的问题清单，并严格抓好了活动落实。二是提升廉洁意识。及时开展廉政谈话20余次、局党组成员不定期上廉政党课，组织全局审计干部到原山艰苦创业基地开展党性体检，邀请县纪委领导做全面从严治党专题讲座，开展党的政治纪律和政治规矩专题教育培训2次，让审计干部不想腐、不能腐、不敢腐。三是严守审计纪律。抓住审计通知、审计进点、现场审计、征求意见等重点节点，分管领导不定期到审计一线，对执行审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律情况进行督查，做到业务工作到哪里，党风廉政建设就抓到哪里。

    （五）加强精神文明建设。坚持把精神文明建设与审计业务工作同部署、同谋划、同检查、同考核，大力培训和践行社会主义核心价值观，深入挖掘红色资源，把理想信念立起来，把审计文化自信强起来，激励广大党员干部奋发图强、干事创业。组织开展“爱心妈妈”关爱留守儿童、结对帮扶贫困户、敬老院送温暖等志愿服务活动10余次；派驻局领导担任西里镇乡村振兴工服务队队长，派驻1名同志参加企业振兴服务队，派驻2名“第一书记”结对帮扶石桥镇马庄村、西里镇公家场村。特别是投入帮扶资金、物资10万余元为3个帮扶村改善了办公、生活条件，不断改进和提高审计监督和服务的水平。组织开展“我们的节日”主题活动4次，组织开展节能宣传、诚信宣传、文明出行等主题宣传活动5次，举办“经典诵读 祝福祖国”诗文朗诵会、庆“五一”职工运动会和庆“七一”“唱红歌 忆初心”红歌会等文体活动，开展发现榜样走进审计局道德讲堂活动，将榜样事迹进行分享展示，不断激发了全体干部职工干事创业的激情和斗志。

    （六）抓好干部队伍建设。一是加强教育培训。建立健全和坚持周五学习制度，确定每周五下午为集体学习时间，年初制定计划表，日常及时调整，抓好干部队伍充电。充分利用春节后、预算执行审计项目完成后等时间节点，开展集中培训。先后邀请山东财经大学王敏教授以“政府会计制度及新旧制度转换衔接”为题进行专题授课。组织全局人员赴西安交通大学参加基层审计干部能力提升班，开展了“中层干部上讲堂”、座谈交流等活动，不断强化全局人员业务学习。二是搭建学习平台。投资6万元配备图书，建设“审计文化书屋”，进一步丰富广大干部职工的业余时间，引导积极主动阅读各种审计业务、财务书籍及有关报刊、杂志，激发机关干部学理论、强素质的内在动力，为推动审计工作转型奠定基础。

    （七）严格机关内部管理。一是建制度。2019年修订完善了领导班子补位工作制度、领导班子作风建设制度、会议管理制度、考勤及请销假制度、卫生管理制度等20项全局内部管理制度，把各项工作扎进制度的笼子里。二是严落实。强化日常调度、管理，每月下发三表一报（工作推进表、考勤情况表、请销假统计表以及《每月工作纪律作风情况通报》），建立长效机制，将纪律严在平时，规范了日常管理，维护了正常的工作秩序。

                                                                                              中共沂源县委审计委员会办公室             沂源县审计局

                                                                                                                                    2019年12月31日