沂源县2021年1-6月份财政收支情况分析及财政收入预判

一、全县一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

至6月份，全县一般公共预算累计收入121565万元，同比增长22.11%。其中，全县税收收入88241万元，同比增长19.14%，税收比重72.59%；非税收入33324万元，同比增长30.76%。

收入主要增长因素：一方面去年同期收入受疫情影响减收明显，降低了今年同期基数，而今年企业复工复产成效显著，多数重点税源税收提升迅速；另一方面受股权转让和免抵调库等一次性因素影响。预计7月份一般公共预算累计收入仍能保持增长。

至6月份，主要税收收入项目情况如下：

1.增值税42109万元，同比增长4.91%。

2.企业所得税16576万元，同比增长23.65%。

3.个人所得税7623万元，同比增长193.53%。

4.资源税1883万元，同比增长39.79%。

5.城市维护建设税4205万元，同比增长20.59%。

6.印花税787万元，同比增长39.29%。

7.车船税874万元，同比下降3.10%。

8.土地和房地产相关税收中，房产税2549万元，同比下降6.80%；城镇土地使用税1442万元，同比下降35.37%；土地增值税890万元，同比下降45.80%；耕地占用税790万元，同比下降24.47%；契税8310万元，同比增长123.27%。

9.环境保护税和其他税收收入182万元，同比下降26.32%。

（二）一般公共预算支出情况

至6月份，全县一般公共预算累计支出216632万元，同比增长16.55%。

主要原因是一方面财政部门优化支出结构，“三保支出”保障有力；另一方面去年同期受疫情影响，同期支出基数较小。7月份累计支出预计仍有较大增长。

主要支出科目情况如下：

1.一般公共服务支出29087万元，同比增长31.17%。

2.公共安全支出9263万元，同比增长10.20%。

3.教育支出49680万元，同比下降3.72%。

4.社会保障和就业支出48838万元，同比增长50.56%。

5.卫生健康支出21125万元，同比增长32.41%。

6.城乡社区支出9488万元，同比增长7.61%。

7.农林水支出14024万元，同比下降27.29%。

8.住房保障支出9743万元，同比增长88.16%。

二、全县政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算收入情况

至2021年6月份，全县政府性基金预算收入85645万元，同比增长47.04%。其中,国有土地使用权出让收入85645万元，同比增长58.18%。

（二）政府性基金预算支出情况

至2021年6月份，全县政府性基金预算支出120851万元，同比增长47.75%。其中,国有土地使用权出让收入相关支出98453万元，同比增长102.27%。