沂源县2020年9月份财政收支情况分析及财政收入预判

一、全县一般公共预算收支情况

  （一）一般公共预算收入情况

  1-9月累计，全县一般公共预算收入148760万元。其中，全县税收收入117508万元，税收比重78.99%；非税收入31252万元。

  主要税收收入项目情况如下：

  1.增值税53207万元，同比下降39.87%。

  2.企业所得税26110万元，同比增长139.17%。

  3.个人所得税8495万元，同比增长176.62%。

  4.资源税2223万元，同比增长27.76%。

  5.城市维护建设税5373万元，同比下降20.15%。

  6.印花税844万元，同比增长7.79%。

  7.车船税1225万元，同比下降14.75%。

  8.土地和房地产相关税收中，房产税3939万元，同比增长17.48%；城镇土地使用税3368万元，同比增长0.51%；土地增值税2204万元，同比下降29.94%；耕地占用税2118万元，同比下降44.28%；契税8027万元，同比增长9.40%。

  9.环境保护税375万元，同比下降1.83%。

  （二）一般公共预算支出情况

    1-9月累计，全县一般公共预算支出290093万元，同比增长9.47%。

  主要支出科目情况如下：

  1.一般公共服务支出31557万元，同比增长14.13%。

  2.公共安全支出14012万元，同比增长20.82%。

  3.教育支出82814万元，同比下降3.14%。

  4.社会保障和就业支出55823万元，同比增长7.39%。

  5.卫生健康支出23238万元，同比下降1.13%。

  7.城乡社区支出11574万元，同比增长3.99%。

  8.农林水支出30085万元，同比增长27.39%。

  9.住房保障支出7176万元，同比下降16.13%。

二、全县政府性基金预算收支情况

  （一）政府性基金预算收入情况

  1-9月累计，全县政府性基金预算收入100306万元，同比增长15.49%。其中,国有土地使用权出让收入89744万元，同比增长14.41%。

  （二）政府性基金预算支出情况

  1-9月累计，全县政府性基金预算支出144654万元，同比增长104.07%。其中,国有土地使用权出让收入相关支出85946万元，同比增长53.48%。

三、增减变化原因

9月份当月税收收入增幅较高，受益于两个增收因素，一是虡盛公司、农商行土地出让实现契税、耕地占用税等税收。二是鑫联投资、振业投资分红代扣个人所得税等。

四、预判财政收入走势

    预计税收收入降幅将有所收窄。